Sueldo neto con 25.000 € brutos al año (2026)
Con un salario de 25.000 € brutos anuales en 2026, el sueldo neto es de 19.852,46 € al año: 1.654,37 € al mes en 12 pagas o 1.398,68 € en 14 pagas, más dos pagas extra de 1.534,10 €. El cálculo corresponde a una persona sin hijos, menor de 65 años, con contrato indefinido en territorio común.
Normativa 2026 · revisada el 21 de octubre de 2026 · estimación orientativa
- Neto al mes (12 pagas)
- 1.654,37 €
- Neto por paga (14 pagas)
- 1.398,68 €
- Pagas extra: 1.534,10 €
- Neto anual
- 19.852,46 €
- Retención de IRPF
- 14,09 %
- 3.522,50 € al año
- Seguridad Social
- 1.625,04 €
- 135,42 € al mes
- Coste para la empresa
- 33.037,60 €
- Indefinido de oficina
Neto con 25.000 € brutos según tu situación
La retención de IRPF cambia con la situación personal y familiar; las cotizaciones, con el tipo de contrato.
- Sin hijosSituación general, indefinido
- IRPF
- 14,09 %
- Neto anual
- 19.852,46 €
- Al mes (12)
- 1.654,37 €
- Por paga (14)
- 1.398,68 €
- Con 1 hijoComputado por mitad entre los progenitores
- IRPF
- 13,18 %
- Neto anual
- 20.079,96 €
- Al mes (12)
- 1.673,33 €
- Por paga (14)
- 1.414,93 €
- Con 2 hijosUno menor de 3 años, por mitad
- IRPF
- 11,09 %
- Neto anual
- 20.602,46 €
- Al mes (12)
- 1.716,87 €
- Por paga (14)
- 1.452,25 €
- Cónyuge sin ingresosSituación familiar 2, sin hijos
- IRPF
- 13,42 %
- Neto anual
- 20.019,96 €
- Al mes (12)
- 1.668,33 €
- Por paga (14)
- 1.410,65 €
- Mayor de 65 añosMínimo personal incrementado
- IRPF
- 13,22 %
- Neto anual
- 20.069,96 €
- Al mes (12)
- 1.672,50 €
- Por paga (14)
- 1.414,22 €
- Contrato temporalDesempleo al 1,60 %, de un año o más
- IRPF
- 14,08 %
- Neto anual
- 19.842,48 €
- Al mes (12)
- 1.653,54 €
- Por paga (14)
- 1.397,82 €
| Escenario | IRPF | Neto anual | Al mes (12) | Por paga (14) |
|---|---|---|---|---|
| Sin hijosSituación general, indefinido | 14,09 % | 19.852,46 € | 1.654,37 € | 1.398,68 € |
| Con 1 hijoComputado por mitad entre los progenitores | 13,18 % | 20.079,96 € | 1.673,33 € | 1.414,93 € |
| Con 2 hijosUno menor de 3 años, por mitad | 11,09 % | 20.602,46 € | 1.716,87 € | 1.452,25 € |
| Cónyuge sin ingresosSituación familiar 2, sin hijos | 13,42 % | 20.019,96 € | 1.668,33 € | 1.410,65 € |
| Mayor de 65 añosMínimo personal incrementado | 13,22 % | 20.069,96 € | 1.672,50 € | 1.414,22 € |
| Contrato temporalDesempleo al 1,60 %, de un año o más | 14,08 % | 19.842,48 € | 1.653,54 € | 1.397,82 € |
Cómo se calcula
Cotizaciones a la Seguridad Social
Base mensual de cotización: 2.083,33 € (25.000 € ÷ 12).
| Concepto | Tipo | Al mes | Al año |
|---|---|---|---|
| Contingencias comunesBase: 2.083,33 €/mes · 4,70 % | 97,92 € | 1.175,04 € | |
| DesempleoBase: 2.083,33 €/mes · 1,55 % | 32,29 € | 387,48 € | |
| Formación profesionalBase: 2.083,33 €/mes · 0,10 % | 2,08 € | 24,96 € | |
| Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI)Base: 2.083,33 €/mes · 0,15 % | 3,13 € | 37,56 € | |
| Total | 135,42 € | 1.625,04 € |
Retención de IRPF
| Retribuciones brutas anuales | 25.000,00 € |
|---|---|
| − Cotizaciones a la Seguridad Social | 1.625,04 € |
| = Rendimiento neto previo | 23.374,96 € |
| − Reducción por obtención de rendimientos del trabajoArt. 20 LIRPF; desaparece por encima de 19.747,50 € | 0,00 € |
| − Otros gastos deducibles2.000 € y, en su caso, incrementos por movilidad o discapacidad | 2.000,00 € |
| = Base para calcular el tipo de retención | 21.374,96 € |
| Mínimo personal y familiarContribuyente 5.550 € | 5.550,00 € |
| Escala aplicada a la base | 4.577,99 € |
| − Escala aplicada al mínimo | 1.054,50 € |
| = Cuota según el procedimiento | 3.523,49 € |
| Límite del 43 % (art. 85.3 RIRPF)No limita la cuota en tu caso | 3.923,32 € |
| = Cuota de retención anual | 3.523,49 € |
| Tipo de retención | 14,09 % |
El tipo efectivo de retención es el 14,09 % del bruto, aunque la base cae en el tramo del 30 % de la escala. En la declaración de la renta el resultado final dependerá de la escala de tu comunidad y de tus deducciones.
2026 frente a 2025
Con el mismo bruto, el neto anual era de 19.855,00 € en 2025 y es de 19.852,46 € en 2026 (−2,54 €). La diferencia se debe a los cambios en las cotizaciones (el MEI del trabajador pasa del 0,13 % al 0,15 %) y, en su caso, en las bases máximas.
Cuánto cuesta a la empresa un sueldo de 25.000 €
Para un contrato indefinido de personal de oficina, la empresa paga además 8.037,60 € de cotizaciones, lo que eleva el coste a 33.037,60 € al año (2.753,13 € al mes). Puedes ajustar el tipo de contrato y de actividad en la calculadora de coste de un trabajador.
Calcula tu caso
Ajusta las pagas, el contrato y tu situación familiar:
Preguntas frecuentes
¿Cuánto son 25.000 € brutos en neto al mes?
En 2026, unos 1.654,37 € netos al mes si cobras en 12 pagas, o 1.398,68 € en cada una de las 14 pagas, para una persona sin hijos con contrato indefinido. Con hijos o con otras circunstancias el neto es mayor porque la retención de IRPF es menor.
¿Qué IRPF se paga con 25.000 € brutos?
La retención en nómina es del 14,09 % (3.522,50 € al año) sin hijos. El impuesto definitivo se calcula en la declaración de la renta con la escala de tu comunidad autónoma.
¿Cuánto cotizo a la Seguridad Social con 25.000 € brutos?
1.625,04 € al año (135,42 € al mes) con un contrato indefinido en 2026: contingencias comunes, desempleo, formación profesional y MEI.
¿Cuánto le cuesta a la empresa un salario de 25.000 € brutos?
Alrededor de 33.037,60 € al año para un contrato indefinido de oficina, sumando 8.037,60 € de cotizaciones empresariales. El coste exacto depende del tipo de contrato y de la actividad de la empresa.
Fuentes oficiales
Los parámetros normativos de esta calculadora están separados del código de la interfaz, versionados por ejercicio y documentados con su fuente. Última consulta: 21/10/2026. Estado: contrastados con documentación oficial; revisión periódica según nuestra política editorial.
- Agencia Tributaria: retenciones sobre rendimientos del trabajo (algoritmos y servicio de cálculo) · Agencia Tributaria
- Orden PJC/297/2026, de 30 de marzo, normas de cotización a la Seguridad Social para 2026 · BOE · BOE-A-2026-7296
- Ley 35/2006, de 28 de noviembre, del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (texto consolidado) · BOE · BOE-A-2006-20764
- Real Decreto 439/2007, de 30 de marzo, Reglamento del IRPF (texto consolidado; arts. 80 a 89, retenciones) · BOE · BOE-A-2007-6820
- Real Decreto 142/2024, de 6 de febrero (límites excluyentes de la obligación de retener, art. 81 RIRPF) · BOE · BOE-A-2024-2249
- Agencia Tributaria: algoritmo de cálculo del tipo de retención 2026 · Agencia Tributaria
- Agencia Tributaria: cuadro de tipos de retención del IRPF 2026 · Agencia Tributaria
- Agencia Tributaria: principales novedades del Real Decreto-ley 5/2026, de 17 de febrero (modificación de la DA 61.ª LIRPF para 2026) · Agencia Tributaria
- Real Decreto-ley 23/2026, de 8 de septiembre (medidas fiscales para la isla de La Palma; afecta a retenciones desde el 10/09/2026) · BOE · BOE-A-2026-18828
- Real Decreto-ley 3/2026, de 3 de febrero (bases y topes de cotización, MEI y cuota de solidaridad para 2026; tablas de autónomos) · BOE · BOE-A-2026-2548
- Real Decreto 126/2026, de 18 de febrero, salario mínimo interprofesional para 2026 · BOE · BOE-A-2026-3815
- Real Decreto Legislativo 8/2015, Ley General de la Seguridad Social (texto consolidado) · BOE · BOE-A-2015-11724
- Seguridad Social: Boletín de Noticias RED 02/2026 (tarifa de primas de AT y EP desde 2026) · Seguridad Social
- Asepeyo (mutua colaboradora con la Seguridad Social): bases y tipos de cotización 2026 · Asepeyo · fuente secundaria de contraste
Notas sobre los parámetros
- El algoritmo de retenciones de 2026 mantiene la escala, la reducción del art. 20 LIRPF y los límites del RD 142/2024.
- Desde el 10/09/2026 el RDL 23/2026 reduce la retención de los residentes en la isla de La Palma; ese supuesto no está incluido.
- La deducción de la DA 61.ª LIRPF (hasta 590,89 €, RDL 5/2026) se aplica en la declaración anual.
- La Orden PJC/297/2026 se publicó el 31/03/2026 con efectos desde el 1 de enero de 2026.
- Desde 2026 la tarifa de AT y EP se vincula a la CNAE-2025; el tipo de oficina (1,50 %) es solo una referencia.